Pacote 3218 – Configuração da contabilização dos impostos da escrita fiscal

Esse pacote tem por objetivo realizar as configurações necessárias à contabilização dos Impostos originários exclusivamente da escrita fiscal, ou seja, ICMS, IPI e ISS.

O pacote é composto por duas abas.

Aba Listagem

Esta aba é destinada para pesquisa e visualização dos impostos já configurados.

Ao abrir o pacote todos os impostos configurados podem ser visualizados nesta aba. Caso o usuário deseje encontrar determinados registros, é possível filtrar a pesquisa através das seguintes opções: Imposto, Data Inicial, Conta e Centro de Custo.

Como é possível visualizar na imagem abaixo, nesse pacote o imposto já vem agrupado automaticamente, para melhor visualização e entendimento.  Mas também é possível agrupar as outras informações. Para isso, basta arrastar as colunas desejadas para a faixa cinza da tela. As informações serão demonstradas no grid separadamente, levando em consideração a sequência das colunas na faixa cinza. 

Botão Novo: Ao selecionar essa opção, o pacote abrirá automaticamente a segunda aba (cadastro), para que seja feita uma nova configuração de imposto.

Botão Excluir: Para excluir algum registro, basta selecioná-lo, clicar no botão excluir e escolher a opção sim na mensagem: 'Confirmar exclusão do registro?’. Outra forma para excluir, é selecionando o registro desejado e usando a tecla Delete. 

Botão Imprimir: Imprime o relatório dos registros que estão sendo demonstrados/visualizados na grade no momento.

Aba Cadastro

Nesta aba são feitas as novas configurações dos impostos, e nela também é possível visualizar e editar individualmente as configurações dos impostos já configurados.

Dados Básicos

Empresa: Selecionar a empresa em que será realizada a configuração do imposto. Este campo somente será habilitado se a empresa teve alterações na configuração das fórmulas de contabilização dos impostos entre a própria empresa e empresa plano. Caso contrário, já irá trazer a empresa correta e o campo desabilitado.

Imposto: Escolher o imposto que será configurado, sendo que para o ICMS e ICMS ST se utilizar a configuração nos impostos 2000 e 4000, servirá para todos os filhos iniciando com 20 ou 40. Caso seja necessário especializar a configuração para os filhos (especialmente o ICMS ST que possui um código por estado) basta fazer a configuração no código do imposto específico.

Tipo de Lançamento: Selecionar o tipo de lançamento que será realizado. As opções nesse campo serão de acordo com o imposto selecionado anteriormente.

- Tratando-se de ISS, podem ser selecionadas as seguintes contas:

1 – ISS dedução da receita bruta: Indicar a conta contábil da DRE, de dedução da receita bruta, onde é lançado o débito de imposto incidente sobre as vendas;

2 – ISS a recolher: Indicar a conta contábil do Passivo Circulante representativa da obrigação tributária;

3 – ISS a recuperar: Indicar a conta contábil do Ativo Circulante representativa do direito de compensação do ISS;

- Tratando-se de IPI, podem ser selecionadas as seguintes contas:

1 – IPI dedução da receita bruta: Indicar a conta contábil da DRE, de dedução da receita bruta, onde é lançado o débito de imposto incidente sobre as vendas;

2 – IPI a recolher: Indicar a conta contábil do Passivo Circulante representativa da obrigação tributária;

3 – IPI a recuperar: Indicar a conta contábil do Ativo Circulante representativa do direito de compensação do IPI;

4 – Conta principal de estoque: Indicar a principal conta do Ativo Circulante representativa dos estoques. Na conta indicada serão lançados os créditos de impostos que não foram objeto de configuração específica no CFOPs. Ao contabilizar, o sistema examina primeiro todos os créditos configurados nos CFOPs e o saldo remanescente é contabilizado na conta indicada. Caso nenhum CFOP for configurado a totalidade do crédito será lançado na conta aqui configurada;

- Tratando-se de ICMS, podem ser selecionadas as seguintes contas:

1 – ICMS dedução da Receita Bruta: Indicar a conta contábil da DRE, de dedução da receita bruta, onde é lançado o débito de imposto incidente sobre as vendas;

2 – ICMS a Recolher: Indicar a conta contábil do Passivo Circulante representativa da obrigação tributária;

3 – ICMS a Recuperar: Indicar a conta contábil do Ativo Circulante representativa do direito de compensação do ICMS;

4 – Conta Principal de Estoque: Indicar a principal conta do Ativo Circulante representativa dos estoques. Na conta indicada serão lançados os créditos de impostos que não foram objeto de configuração específica no CFOPs. Ao contabilizar, o sistema examina primeiro todos os créditos configurados nos CFOPs e o saldo remanescente é contabilizado na conta indicada. Caso nenhum CFOP for configurado a totalidade do crédito será lançado na conta aqui configurada;

5 – ICMS a Recuperar sobre aquisições de Imobilizado: Indicar a conta contábil representativa dos créditos de ICMS relativo às aquisições do imobilizado e que estão sujeitas ao aproveitamento parcelado;

6 – ICMS despesa (valores de imposto não apropriados como crédito): Indicar a conta de despesa em que serão lançados os débitos de imposto cujo crédito não foi possível apropriar em razão da aplicação da legislação tributária. (saídas isentas que fazem com que os créditos de impostos se tornem irrecuperáveis). Pode ser a mesma conta definida no item 1 acima. Vai depender da forma como foi criado o plano de contas.

Data inicial/Data final: Restringe o período em que serão válidas as configurações. A data inicial é obrigatória e a data final pode ficar em branco enquanto a configuração for válida. Sempre que for inserido um novo período para a mesma configuração o sistema fechará automaticamente a anterior para não gerar duplicidade.

Conta Contábil: Selecionar a conta em que será efetuado o lançamento de acordo com o tipo selecionado.

Centro de Custo: Indicar o centro de custo. Se a empresa adota contabilidade de custos integrada à contabilidade é possível definir mais de um centro de custo para cada conta contábil, devendo neste caso ser informado também, o percentual que cabe para cada centro de custo de forma que a soma dos percentuais definidos para os centros de custos totalizem 100%. Se a empresa não utiliza centro de custo, esse campo estará desabilitado.

Percentual de rateio: Indica o percentual das contas ou dos centros de custos para os lançamentos. Cada tipo de lançamento deverá totalizar 100%.

Opções de Navegação: Através destas opções é possível navegar entre os registros já configurados. Pode-se navegar de registro por registro pelas opções Anterior/Próximo, ou visualizar somente o primeiro e o último por meio das opções Primeiro/Último. Essa opção é bastante útil para conferência dos dados já configurados. A navegação será realizada sempre verificando os registros que estão filtrados na primeira aba, caso tenha sido realizado algum filtro.

Inserção Sequencial: Ao selecionar essa opção, ao fim de cada configuração realizada, o sistema permanece na aba de cadastros e automaticamente se prepara para uma nova configuração, sem a necessidade de usar o botão novo. Se essa opção não for selecionada, ao finalizar, o pacote retornará para a aba de Listagem.

Botão Salvar: Salva o registro que está sendo configurado. Também será salvo se o usuário teclar Enter no fim do registro.

Botão Cancelar: Cancela o registro que está sendo configurado.