Pacote 3087 – Vínculo com plano da DFC

Este pacote tem por objetivo possibilitar a realização dos vínculos entre o plano de contas da empresa e o plano de contas da DFC, para que o sistema saiba onde alocar corretamente os valores para elaboração da DFC – Demonstração de fluxos de caixa.

O pacote foi reconstruído a partir da versão 4.0 do sistema, utilizando o novo padrão de cadastros do sistema, que possui a aba de listagem e a aba de cadastro.

Listagem

Para o carregamento das informações na aba de listagem foram realizados alguns tratamentos específicos para o processo de vinculação, visando evitar problemas de lentidão no carregamento e uso das informações, bem como na realização dos cadastros e alterações de forma geral.

Para não onerar o pacote, quando ele é aberto não são carregadas as informações na aba de listagem (funciona como as telas de pesquisa, com a opção de “pesquisa fechada”’). Somente vai carregar informações ao ser indicado um filtro ou teclar “enter” com o campo filtro em branco.

Neste caso, se o campo filtro estiver em branco, vai carregar na grade as contas do plano de contas, sem clientes e fornecedores.

Os clientes e fornecedores tem tratamento diferenciado, também por causa do volume de registros normalmente existentes, eles entrarão nas pesquisas somente quando indicado algum parâmetro do filtro. Desta forma, normalmente quando é necessário visualizar todos os clientes e fornecedores, pode ser feito o filtro utilizando o campo classificação ou descrição do F2, que neste caso fará o filtro pela conta do plano da DFC e vai mostrar todas as contas vinculadas a ela.

Cadastro

O processo de cadastro também terá alguns tratamentos especiais, visando destinar mais recursos ao usuário do sistema.

Nos primeiros campos do pacote, são indicadas as informações necessárias para identificação de qual plano da DFC será realizado o vínculo, sendo necessário selecionar o método de geração, se Direto ou Indireto, bem como o modelo, se Empresas em geral ou Instituições financeiras. Estes campos serão responsáveis pelas contas exibidas na pesquisa do plano da DFC.

Abaixo destas informações, foi trabalhado um filtro externo do plano JB, ou seja, do plano de contas efetivamente utilizado para a empresa, também visando sempre reduzir o número de informações utilizados no processo para evitar a lentidão de processamento. Então neste grupo é necessário indicar para qual grupo patrimonial será realizado o vínculo das contas.

Após escolher o grupo, abaixo ainda dentro deste, temos um novo filtro:

Não vinculados: vai trazer na pesquisa somente as contas que não possuem nenhum vínculo para o método e modelo selecionado nos campos anteriores.

Vinculados: vai exibir na pesquisa somente as contas que possuem já vínculo com alguma conta do plano DFC para o método e modelo selecionado.

Neste caso, ao inserir um novo registro para estas contas que possuem vínculo, se o método utilizado for o Direto, vai alterar o vínculo existente para a nova conta informada, pois para este método não é possível ter dois vínculos para a mesma conta do plano JB.

Quando o método for o indireto, é preciso mais cuidado, pois neste caso permite realizar mais de um vínculo para as contas JB, sendo possível, por exemplo, vincular o débito existente com uma conta do plano DFC e o crédito da mesma conta com outra conta DFC. Então neste caso, sempre vai inserir um novo registro, salvo se a conta já possuir um vínculo com a conta DFC indicada.

Na pesquisa das contas do plano JB, pode ser selecionada uma conta de forma individualizada, bem como utilizar o recurso de multisseleção.

Outro recurso facilitador é o tratamento para as subcontas. Neste caso é possível vincular uma única subconta, todas as subcontas deixando o campo em branco e ainda se alguma das contas selecionadas possuir subcontas por empresa, vai habilitar uma opção para criar o vínculo para as subcontas de todas as empresas no mesmo momento.

Após a realização dos vínculos, na aba de listagem sempre serão exibidas e filtradas as contas do último vínculo realizado, para facilitar a conferência se o vínculo deu certo. Para visualizar novamente todas as contas, basta clicar novamente no botão “Pesquisar” o teclar novamente “Enter” no campo do filtro em branco.

O último campo do cadastro é o escopo, que será habilitado somente quando for selecionado o método Indireto para a vinculação, onde deve ser indicado entre as opções disponíveis qual dos valores contidos na conta contábil deve ser considerado para geração da DFC.

Também no processo geral de inserção, há um tratamento diferenciado para quando o registro que está sendo inserido já existe, porém não está sendo exibido na aba de listagem, em função dos possíveis filtros realizados pelo cliente.

Se o registro estiver na aba de listagem e for digitado para inserção, de forma individual a mesma conta contábil, vai carregar os dados para edição, caso ele não esteja na aba de listagem, é realizada uma validação no momento do Salvar se já existe no banco de dados vínculo para a conta, vai carregar os dados dela na aba de listagem, sem realizar qualquer alteração, para que o usuário confirme e se realmente quiser alterar, neste caso carrega da aba de listagem e altera. È a única forma de evitarmos duplicidades de cadastro quando não podem existir. Se for o método indireto, neste caso vai avaliar a conta JB e a conta DFC já que para a mesma conta JB poderá ter vínculo com mais de uma conta DFC.

Clientes e Fornecedores

Quando o vínculo realizado for de clientes e fornecedores, o sistema trabalhará sempre com todos. Desta forma o campo da conta contábil ficará desabilitado.

Neste caso, respeitando as opções selecionadas, irá realizar os tratamentos sempre considerando todas as contas de clientes ou fornecedores que se enquadrem nos demais filtros, também respeitando as regras de inserção gerais do pacote.

No caso de clientes e fornecedores, também na alteração há uma particularidade: caso seja selecionada uma única conta de cliente ou fornecedor pela aba de listagem para alteração, antes de salvar o sistema vai emitir uma pergunta se é para realizar a alteração exclusivamente para a conta ou para todas as contas de cliente ou fornecedor.

Copiar Plano

Nesta nova versão também foi disponibilizada uma opção de cópia das configurações, útil especialmente para escritórios que não utilizam o plano centralizado, possuem um plano de contas para cada empresa.

Neste caso, se os planos de contas são semelhantes entre si, é possível realizar a vinculação em uma das empresas e depois copiar para as demais. Para utilizar este processo, basta acionar o botão “Copiar”.

Ao acionar o botão, será aberto novo formulário, solicitando a empresa de origem e a empresa de destino, para a qual serão copiadas as informações.

Para facilitar ainda mais, a escolha da empresa de destino é multisseleção, então é possível em um mesmo momento realizar a cópia para várias empresas.

Também na pesquisa são exibidas algumas informações de porte e forma de tributação, o que facilita a triagem das empresas utilizando os recursos de agrupamento ou filtro da grade.

Para realizar a cópia das configurações o sistema vai avaliar o código da conta na empresa de origem e verificar se na empresa de destino há código igual e vai realizar a cópia.

Se não existir conta igual na empresa de destino, ignora estas. Desta forma, depois na empresa de destino basta realizar o vínculo para as contas que existem nela e não existiam na empresa de origem.

È preciso neste caso ter bastante cuidado e utilizar a cópia somente para os casos onde o plano de contas de fato é semelhante, pois a única informação avaliada na cópia é o código da conta, então este mesmo código não pode estar sendo utilizado com finalidades distintas nos dois planos, senão poderá gerar depois uma informação indevida nos arquivos entregues à RFB.