Pacote 3080 – Vínculos com Planos Referenciais

Esse pacote tem o objetivo de possibilitar a vinculação das contas contábeis do plano de contas das empresas, com os Planos Referenciais divulgados para o SPED Contábil, visando a geração do registro I051.

Para utilização do relacionamento, primeiro é necessário indicar no pacote 3000, na aba SPED Contábil, se a empresa é obrigada à entrega do SPED Contábil e com qual dos planos referenciais ela irá vincular as contas do seu plano de contas, se com o plano da RFB – Receita Federal do Brasil, de acordo com ADE Cofis 36/2007 - Anexo 2 – Tabelas ou se com o Plano Referencial do BACEN, para Entidades Financeiras.

Também há nesta configuração a opção de Não Gerar o Registro I051, visto que este não é obrigatório, por enquanto, para o SPED Contábil. Se for indicada esta opção também não irá abrir o formulário 3080 para configuração, pois para utilização deste, obrigatoriamente tem que estar indicado qual plano referencial deve ser utilizado para a empresa.

Depois de efetuada a configuração de qual dos planos referenciais será utilizado pela empresa, basta acessar o pacote 3080 para indicar o relacionamento das contas.

No campo Data Inicial, será sugerida sempre a configuração mais recente existente no pacote 3000, porém pode ser modificada pelo usuário.

Ao lado temos as opções de filtro, que serão aplicadas somente ao Plano JB, tendo como opções:

Todos: irá mostrar todos os registros do plano JB, sendo que aqueles registros que já têm vínculo com o Plano Referencial irão aparecer marcados com um X na coluna Vinc.

Vinculados: nesta opção serão demonstrados no plano JB somente os registros que já foram vinculados ao Plano Referencial.

Não Vinculados: serão demonstradas no grid do Plano JB somente aquelas contas que não possuem ainda vínculo com o Plano Referencial

O formulário será carregado no tamanho padrão com o qual foi desenvolvido, porém é possível maximizar a tela, da mesma forma que todos os aplicativos do Windows, clicando no quadrinho existente no canto superior direito, o que facilitará a utilização do mesmo, possibilitando a melhor visualização, especialmente dos nomes mais extensos das contas.

Também facilita o trabalho conforme forem feitos os relacionamentos, trabalhar com o Filtro como Não Vinculados, pois desta forma mantém na tela somente os que ainda não tem o relacionamento.

Foram disponibilizadas, individualmente para cada plano de contas, as opções de filtro e busca que já existe nas pesquisas do sistema, facilitando desta forma a localização das contas.

A Navegação entre os campos e grid’s é realizada com a tecla Enter. Já entre as opções do campo Filtro, com setas para a direita e esquerda e dentro dos grid’s com seta para cima e para baixo. Para marcar a conta, é possível a utilização do mouse bem como da barra de espaços.

Para gerar o vínculo, basta clicar no quadradinho à esquerda do plano da JB depois navegar até o plano referencial, marcar o quadrinho também e teclar CTRL + V, ou com o mouse no botão Vincular.

Caso a conta selecionada possua subcontas, o sistema irá emitir uma mensagem indicativa, solicitando se o usuário deseja vincular todas as subcontas da conta principal à mesma conta do plano referencial. Em caso afirmativo, fará automaticamente esta vinculação, criando na tabela um registro para cada subconta.

Caso seja necessário vincular as subcontas com contas distintas do plano referencial (o que poderá ocorrer especialmente na parte das receitas da DRE), se a resposta a esta mensagem for NÃO, o sistema irá abrir uma nova tela (que pode ser aberta também pelo botão Alterar Vínculo – CTRL +A), para possibilitar a configuração manual de cada uma das subcontas.

É possível também marcar várias contas do plano da JB quando estas devem ser vinculadas à mesma conta do plano referencial. Para facilitar esta rotina, também disponibilizamos uma nova rotina, onde clicando com o botão direito do mouse sobre a conta título, irá abrir um formulário com as opções Selecionar Contas Analíticas (Não Título) abaixo e Desmarcar Contas Analíticas (Não Título) abaixo. Então por exemplo, no caso de clientes, no plano referencial só existe uma conta, então é possível clicar com o botão direito do mouse sobre a conta título Clientes Nacionais, escolher a opção Selecionar Contas Analíticas, o sistema irá marcar todas as contas de clientes abaixo desta e depois no plano referencial, marcar a conta clientes e clicar em vincular ou CTRL + V, que o sistema irá vincular todas as contas de clientes à conta do plano referencial escolhida.

Esta rotina somente estará disponível na conta título imediatamente superior às analíticas. Por exemplo, se clicar em Disponibilidade não irá habilitar, pois não há nenhuma conta analítica logo abaixo desta, ela é seguida de outra conta título.

Mesma rotina é válida para a opção Desvincular. Posso marcar todas as contas de um grupo e mandar desvincular. O sistema fará automaticamente a exclusão do relacionamento de todas as contas que possuírem um único vínculo.

Será obrigatório desvincular individualmente todas as contas que tiverem mais de um vínculo, seja por terem contas diferentes em datas distintas, seja por possuírem subcontas.

Se já existe um vínculo para uma conta, por exemplo, encontra-se vinculada a conta Caixa do plano JB, com a conta Bancos do Plano Referencial, e verificou-se que o vínculo está errado. Não é necessário primeiro desvincular para efetuar o novo vínculo. Selecionando a conta caixa do plano JB, marcando corretamente a conta Caixa do plano referencial, o sistema já edita e altera o vínculo para a nova conta. Somente se a conta possuir mais de um vínculo é que não executará a alteração automaticamente.

Nas contas dos planos referenciais, foram inclusas algumas informações adicionais que existiam nos planos, para algumas contas, especialmente orientações indicativas que quais as funções das contas que devem ser vinculadas com a respectiva conta do plano referencial. Basta dar duplo clique na linha do plano referencial, que abrirá uma nova tela com estas informações, para as contas que possuírem. Não haverá informação em todas, somente para aquelas que foram disponibilizadas para os respectivos planos.

Também na navegação do grid do Plano JB, caso estejam sendo visualizadas Todas as Contas ou as contas Vinculadas, ao navegar com as setas para cima e para baixo no grid do Plano JB, será feito um filtro no grid do Plano Referencial, demonstrando somente a conta vinculada àquela que estiver no plano JB. Desta forma o usuário pode visualizar mais facilmente qual a conta que vinculou à do seu plano de contas.

Também está disponibilizado o botão Visualizar Vínculo (CTRL + S), caso o usuário deseje somente visualizar em outro formulário, quais as contas vinculadas à conta do plano JB. Nesta opção não é possível alterar diretamente o vínculo, somente clicando no botão Alterar Vínculo que também será habilitado dentro deste formulário.

O frame de vinculação também foi disponibilizado no pacote 3052 – Edição do Plano de contas e pode ser acionado com duplo clique sobre a conta ou clicando no botão Vinc – SPED, que foi inserido no formulário.