Pacote 3061 - DOAR – Demonstrativo das Origens e Aplicações de Recursos.

Este pacote tem o objetivo de gerar o relatório da DOAR automaticamente dentro do sistema JB CEPIL, buscando os dados já existentes, de acordo com as configurações do usuário.

A criação da DOAR embora complexa tecnicamente, se tornou bastante simples no sistema da JB CEPIL, por requerer, da forma que foi concebida, poucas configurações e nenhum ajuste de valor. Ela é integralmente gerada sem a necessidade da alimentação de informações complementares, pesquisas em livros e ou ajuste de qualquer natureza.

O pacote é composto por duas abas: “GERA” e “FÓRMULA”

1) GERA

A aba “GERA” além de permitir a geração da DOAR, possibilita a visualização ou impressão da demonstração contábil.

A DOAR é gerada com base no último Balanço ou Balancete gerado no período em que gerada a DOAR. Por esta razão, lançamentos contábeis efetuados após a geração do balanço não são considerados na DOAR. Para conhecimento, informações resumidas do balanço/balancete (Valor do Ativo, Passivo e Resultado) sobre o qual está sendo gerada a DOAR são mostradas na tela de geração.

As informações impressas, do representante legal da empresa e do contador responsável, são obtidas do cadastro das configurações da empresa – pacote 3614.

2) FÓRMULA

A aba fórmula é composta de duas abas: Contas Contábeis Globais e Contas Contábeis Complementares:

1. Contas Contábeis Globais: as informações das contas requeridas nesta aba são obrigatórias. É necessário informar somente as contas correspondentes aos grandes grupos contábeis, tais como, Ativo Circulante, Realizável a Longo Prazo, Imobilizado, etc. e se constituem nas informações mínimas necessária à geração da DOAR.

2. Contas Contábeis Complementares: embora seja recomendado, as informações das contas requeridas nesta aba não são obrigatórias sob o aspecto técnico. É possível gerar e obter uma DOAR sem informar as contas desta aba, porém, a DOAR não ficará completa sob a ótica contábil, por deixar de constar “explicitamente” da demonstração o evento e o seu valor quando, na empresa, houver algum valor na conta omitida. O valor eventualmente existente em uma conta complementar omitida será compensado do respectivo grupo contábil de origem.

A indicação das contas nesta aba tem como finalidade gerar uma DOAR mais especializada, com mais detalhes, o que é correto.

Optou-se por esta concepção de desenvolvimento em razão haver muitos planos de contas ou empresas que não possuem as contas ou não geram todos os eventos constantes da uma DOAR. Se existem as contas e ocorrem os eventos informa-se, do contrário não. A DOAR fecha de qualquer forma pela forma de compensação que é realizada durante a geração.

A manutenção das contas segue o padrão da JB Software: Duplo-click na grade coloca o registro em edição, permitindo a exclusão ou inclusão de novas contas.

Se a empresa utiliza plano de contas único, a criação da fórmula nesta, indicação as respectivas contas na empresa-plano dispensa a configuração nas empresas a ela vinculada.