Plano de contas

Como a metodologia de totalização das contas é realizada com base na classificação contábil é necessário seguir algumas regras:

A Totalização das contas ativas serão realizadas de baixo para cima até a conta imediatamente abaixo do ativo, que naturalmente será o ativo circulante. Os resultados de todas as contas serão realizadas na conta indicada nas configuração do parâmetros da Contabilidade (pacte 3000).

A totalização das contas passivas segue a mesma regra das ativas;

A DRE tem uma metodologia particular para possibilitar a totalização para baixo. Sendo assim em cada grupo será realizada uma totalização para cima, quando um grupo deve totalizar para baixo em outro grupo deve-se indicar no campo de descarga a conta que receberá o saldo. Esta conta recebedora do saldo deve ter grupo independente.

Vejam no exemplo todas as contas do grupo 3.01 (3.01.02, 3.01.05 e assim sucessivamente) totalizarão para cima na conta 601;

Dentro de cada sub grupo do grupo 3.01 as contas analíticas totalização na conta de classificação imediatamente menor. Observe o grupo 3.01.07 a contas 661 e 662 totalizarão na 660, esta por sua vez transferirá seu saldo para a 601 pela hierarquia de classificação;

A conta 601 está configurada para descarregar seu saldo em outra conta abaixo da que se encontra, a 1126. Observem que esta conta (1126) é um grupo distinto, ou seja, 3.03 e não possui nenhuma conta analítica.

A conta 1126 enviará seu saldo para baixo em outra conta a 1127, que vocês podem novamente observar que é uma conta de grupo independente;

O mesmo ocorre com a conta 730.

Não pode a conta 1126 enviar o seu saldo para a 601 que está acima, pois no processo de totalização está conta já foi passada e nunca receberá o saldo daquela.

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• CODIGO - é o número da conta.

• NOME - Descrição do nome da conta.

• NOME FANTASIA -  indentificação resumida da conta, bastante utilizada com clientes e fornecedores.

• CLASSIFICACAO CONTÁBIL - número estrutural da conta.  Limitado em 20 caracteres(contando os pontos).

Mascara da classificação padrão JB  -> 9.99.99.99.99.99.999   (configurado no pcte:3600)

10.000 - Clientes Nacionais..............->  1.01.02.01.01

20.000 - Clientes Estrangeiros ........ ->  1.01.02.03.01

  2.000 - Fornecedores Nacionais.....->   2.01.03.01.01

  9.000 - Fornecedores Estrangeiros.->   2.01.03.02.01 

• TIPO CONTA - opte em: Ativo, Passivo a descoberto, Passivo, Resultado, Cliente Nacional, Fornecedor Nacional, Cliente Estrangeiro, Fornecedor Estrangeiro.

• CONTA SUPERIOR -

• CONTA TÍTULO (S/N) - Informe Sim quando for conta sintética, Não para conta analítica.

• HISTÓRICOS PADRÕES A DÉBITO - número do histórico de uso freqüente para essa conta, criado em: Contabilidade - Historicos Padrões. No campo abaixo é visualizado, pode ser informado mais de um número  de histórico.

• HISTÓRICOS PADRÕES A CRÉDITO -número do histórico de uso freqüente para essa conta, criado em: Contabilidade - Historicos Padrões. No campo abaixo é visualizado, pode ser informado de mais de um número de histórico.

• IMPRIMIR CONTA ZERADA (S/N) - ao Gerar Balanço, imprimir aconta se está zerado o seu saldo.

• RETENÇÃO -

Determina se a presente conta entra no processo de retenções na fonte (IRRF, CSLL, PIS, COFINS, INSS, ISS) que o sistema faz automaticamente quando receber o respectivo lançamento.

1 - Não - não controlar retenção para lançamentos desta conta.

2 - Recolher - Quando os lançamentos nessa conta gerarem impostos retidos na fonte a Recolher (Exemplo: Aquisição de Serviços de Terceiros). 

3 - Recuperar  - Quando os lançamentos nessa conta gerarem impostos retidos na fonte a Recuperar (Exemplo: Receita de Prestação de Serviços). 

• COMENTÁRIO DA CONTA - oportunidade de fixar observação da conta em questão.

CAMPOS AUXILIRARES ->

DADOS DO CLIENTE / FORNECEDOR - Campos complementares que só abrem se a conta for  Cliente ou Fornecedor, para informações da Escrita Fiscal, pois o cadastro da Contabilidade e Escrita é único.    

           

• CONTA - (o sistema informa a conta em edição)

• MUNICÍPIO - use o botão de busca para selecionar.

• TIPO DE INCRIÇÃO -  CPF/CNPJ

• CADASTRO - número do CPF ou CNPJ

• TIPO DE LOGRADOURO - use o botão de busca para selecionar..

• LOGRADOURO -  Nome do Logradouro.

• NÚMERO - Número do estabelecimento

• COMPLEMENTO - se houver

• BAIRRO - nome do bairro

• CEP -

• CAIXA POSTAL -

• TELEFONE 1 - formato do número fone: (49_)3366-1621

• TELEFONE 2 -

• FAX -

• CONTATO -

• E-MAIL -

• HOME PAGE -

• ALIQUOTA - Alíquota de ICMS mais utilizada para esse cliente/ fornecedor ao digitar a Escrita Fiscal.

• PRODUTOR RURAL - SIM/NÃO - informação (filtro) para Gia ICMS anual.