Configuração do Cfop (3104) - Código Fiscal de Operação |

Configuração Genérica do CFOP (Pct 3104)

Os Cfos foram cadastrados, porém são necessárias algumas configurações gerais que devem ser revisadas;

exemplificando:

Cfo 1.556.00 – tributado pelo ICMS; Abrir DIFAL; Calcular crédito de Insumo considerando ICMS;

Cfo 1.202.00 – tributado pelo ICMS; Deduzir valor da Receita VLRCONTABIL-ICMSST-IPI;

Cfo 5.102.00 – tributada pelo ICMS; Lançar Diferença Icms- Outras; Somar na Receita VLRCONTABIL-ICMSST-IPI; Calcular Coeficiente do Ciap considerando ISENTASICMS+NTICMS

Cfo 5.101.00 – tributada pelo ICMS; tributada pelo IPI; Lançar Diferença Icms- Outras; Somar na Receita VLRCONTABIL-ICMSST-IPI; Calcular Coeficiente do Ciap considerando ISENTASICMS+NTICMS

Configuração das contas contábeis padrões; utiliza a configuração realizada na empresa possuidora do Plano, se cadastrada na empresa proprietária do Plano de Contas a Configuração será absorvida por todas as empresas;

As demais configurações serão analisadas por estado nas observações específicas para cada um;

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Configuração da Contabilização do ICMS pelos Cfos (Pct 3104)

Em cada Cfop é possível indicar uma conta contábil para que seja realizado o creditamento do ICMS.

Exemplo: no cfop 1.101.00 o ICMS deve ser dedutor da conta de Matéria Prima, já o cfo 1.102.00 deve ser dedutor da conta de Mercadorias para revenda;

No caso das saídas, se o plano de contas da empresa aborda centros diferenciados para produção e mercadorias para revenda pode-se configurar as contas de ICMS onde devem ser lançados os débitos do ICMS como dedutor da receita bruta;

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• CFOP - Código Fiscal de Operação, é o padrão previsto na legislação e implementado pela JB mais dois digitos (9.999JB). Os dois digitos finais implementados pela JB servem para aumentar as possibilidades de configurar maior número de tipos de lançamentos. Ao Imprimir os Livros ou Gias, estes dois digitos não ficaram evidenciados, somente o CFOP padrão.

•

• É Título - (1-Sim, 2-Não) - O padrão e "Não". Esta opção opotuniza a criação de Cfop Título afim de organiza-los, em caracter opcional, por tipo de atividade tributária.

• Descrição - É a descriminação do referido Cfop.

• Gerais - Configuração Geral - a presente configuração do Cfop é genérica para todas as empresas.

Tributado pelo Icms ? (Não Configurado/Sim/Não)

Tributado pelo IPI ? (Não Configurado/Sim/Não)

Tributado pelo ISS ? (Não Configurado/Sim/Não)

Percentual (%) de redução da base de cálculo para o Cfop: informe o percentual, no momento da digitação, a base de cálculo já como sugestão reduzida para esse Cfop.

Lançar diferença entre Valor contábil e Base de Cálculo do ICMS em: (Não configurado/Isentas/Não/Tributadas/Outras).

Lançar diferença entre Valor contábil e Base de Cálculo do IPI em: (Não configurado/Isentas/Não Tributadas/Outras).

Cfop equiparado a Exportação? (Não Configurado/Sim/Não).

Abrir quadro para a digitação do DIFAL (diferencial de alícota) do Imobilizado/Consumo? (Não Configurado/Sim/Não) -> ao digitar uma entrada, fornecedor de outra UF, abrirá janela para respectivo Cfop afim de informar dados de diferencial de alícota.

• Gerais - Configuração Contábil -

Deduzir/Somar para a Receita Fiscal (Faturamento) considerando: [fórmula] -> para o presente Cfop, pode ser configurado o que vai somar ou deduz na Receita Fiscal. Essas configurações vem pré-cadastrada no momneto da instalação do Software, oportunizando o próprio usuário ajustar configuração caso necessário.

Calcular coeficiente do Ciap conciderando: [fórmula] exemplificando -> VALORCONTABIL-ICMSST-IPI

Calcular crédito de insumos consierando: [fórmula] exemplificando -> ICMS

Deduzir na coluna de Vendas/Compras do Relatório dos Acumulados Anuais: [fórmula] ->

• Por Empresa - Configuração -

Para configurar esses campos que são particulares para cada empresa, o usuário terá que primeiramente Logar (entrar) na respectiva empresa.

Conta padrão para Débito Contábil ? ao digitar um documento fiscal na escrita, e estando configurado nesta opção a conta em sicronia com o Cfop em questão, automaticamente é contabilizado no Diário o respectivo lançamento.

Conta padrão para Crédito Contábil ? ao digitar um documento fiscal na escrita, e estando configurado nesta opção a conta em sicronia com o Cfop em questão, automaticamente é contabilizado no Diário o respectivo lançamento.

Conta contábil para lançamento do ICMS, quanto for diferente da conta configurada na opção Contabilização? A sistemática de configuração da conta vem padrão na implantação, aqui somente é configurada caso a metodologia ou a conta ser outra, para essa empresa. [*] (usado em escritórios contábeis, onde existem plano de contas diferentes)

Conta contábil para lançamento do IPI, quanto for diferente da conta configurada na opção Contabilização? A sistemática de configuração da conta vem padrão na implantação, aqui somente é configurada caso a metodologia ou a conta ser outra, para essa empresa. [*] (usado em escritórios contábeis, onde existem plano de contas diferentes)

• Por Estado - Configuração -

Esta configuração é particular para cada UF, para alterar é necessário ingressar (logar) em uma empresa, e alterando... altera para todas do mesmo Estado. Esta configuração basicamente é usada para geração das Gias (anual e mensal) e Difal.

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Aba por Estado -> Paraná

Selecionar o Estado PR, ou o Estado onde se encontra estabelecido o respectivo estabelecimento.

- Gerais

- Quadro da GIA (Quadro 08) para totalização e detalhamento do valor Contábil – Detalhar as situações CFOPs específicos que devam ser levados para os campos 15 a 19 da GIA, no caso de entradas ou nas Saídas nos campos 35, 36 e 39.
- Somar/Deduzir na Receita Bruta Simples PR Considerando - Considerando que muitas vezes o entendimento diverge entre os usuários, a JB viabilizou a montagem de Formulas para estes cálculos, proporcionando assim, a possibilidade de cada usuário montar a sua própria formula de acordo com a sua interpretação ou conveniência.
- Somar/Deduzir na Receita Tributável Simples PR Considerando – Idem ao item anterior.

- DFC

- Código de referência do Valor Contábil que deve ser informado no Quadro 17 (Entradas) e no Quadro 18 (Saídas) – Ver DFC do Estado PR
- Somar no valor do Quadro 19 da DFC como – Trata-se dos valores a Incluir/Excluir nas Entradas Contábeis. Selecionar opção e se for ocaso montar a formula e informar o respectivo código de referência.
- Somar no valor do Quadro 20 da DFC como - Trata-se dos valores a Incluir/Excluir nas Saídas Contábeis. Selecionar opção e se for ocaso montar a formula e informar o respectivo código de referência.
- Considerar valor do CFO para o Quadro 24 da DFC como – Trata-se das Deduções para cálculo da Receita Bruta - Selecionar opção e se for ocaso montar a formula e informar o respectivo código de referência.